投资感觉很现代... 直到年度收盘来临并出现以下问题： “出售股票需要缴纳SII税吗？”， “在智利，股息是否纳税？”， “如果我交易，我该如何申报？”。而且，当你加上外国经纪商、基金、债券、定期存款甚至衍生品时，几乎可以肯定会感到困惑。
在本指南中，我用简单的术语解释了 智利的股票销售税是如何运作的，如果你是自然人或公司，会发生什么变化，会发生什么 国外行动，你如何订购 交易，以及哪些工具通常具有特殊义务（基金、债券、DAP、股票市场交易和衍生品）。
剧透：很多时候问题不是 “付钱还是不付钱”，而是 计算得好 和 备份。
内容提要 (TL; DR)
- 出售股票可以在智利纳税，但这取决于技术变量：工具类型、收购形式、交易市场、习惯状况和您的税收状况（个人/公司；智利/国外）。
- 该税通常由以下因素触发 更高的价值 （利润）：销售—税收成本—相关费用。
- 分红在智利纳税 直接或间接（酌情提供信贷/融入社会），如果他们来自国外，必须得到谨慎的治疗。
- 如果你在外部投资，除了收入外，通常还有 报告义务 (例如, 与国外交易/投资有关的宣誓书).
- 交易 = 更多的交易，更多的故障点：成本、佣金、汇率、对账和分类。
- ”在智利不纳税的投资” 仅在特定情况下或由于有条件豁免而存在；正确的说法通常是： “今天不付款，但可能仍需要申报和支持”。
1) 智利股票出售税
要知道我们是否应该纳税，我们真正需要问自己的是：
- 我的收益受到影响还是免税？
- 你如何计算最高值？
- 它在哪里以及如何申报？
简短的答案： 可能会受到影响或可能获得豁免，区别通常在于细节（和书面证据）。
1.1 出售自然人与公司股票：这不是一回事
出售自然人股票：
- 一般来说，如果你得到一个 更高的价值，该结果可能会受到最终税收的影响（取决于您的情况和交易类型）。
- 密钥通常在： 票据的起源、交易形式和特殊规则 对于某些情况。
公司出售股票：
- 通常，公司在其税基中确认业绩，最终影响取决于税收制度。
- 此外，公司通常需要 全面会计, 对账和更有力的支持.
重要的是： 不要从 “豁免/感情” 开始。出发地 对操作进行分类 正确地。
1.2 出售股票收益的税：如何计算（不损失您）
这句话”对出售股票的收益征税” 是这个的同义词：
更高的价值（利润）= 销售价格 — 税收成本 — 相关费用
其中 “相关费用” 通常包括：
- 经纪人/经纪人费用，
- 交易成本，
- 点差/费用，
- 而且，在外国投资方面， 汇率 可以起决定性作用。
大错误 是使用部分 Excel “用眼睛” 进行计算，或者仅使用 业绩报告 经纪人的。要缴税，你需要一个 可追溯的税收成本。
1.3 你需要什么文件 “是” 或 “是”？
为了使您的计算 “经得起审计”，您通常应具备以下条件：
- 明信片和确认书（购买/销售）。
- 佣金和费用的详细信息。
- 公司活动记录（分割、合并、股权、再投资股息）。
- 使用的汇率（一致且合理）。
- 年度对账： 您的经纪人所说的与您声明的内容。
2) “出售股票需要缴纳SII税”：SII真正看的是什么
关键字 “出售股票需要缴纳SII税” 反映了真正的焦虑： “如果我卖了但申报不当，SII 会被观察吗？”
实际上，IBS通常着眼于三件事：
2.1 流动与申报收入之间的一致性
如果您有销售、分红、赎回或重大变动， 期望一致性 和：
- 你的年度申报表，
- 您的证书（如果存在），
- 以及你的数字的经济逻辑。
2.2 成本可追溯性
没有成本支持的 “收益” 或 “损失” 是一个危险信号。
你的计算应该解释：
- 你什么时候买的，
- 以什么价格，
- 用什么佣金，
- 以及你是如何得出结果的。
2.3 申报不只是付出代价
你可能会遇到最终税率低甚至为零的情况，但是 还有信息义务吗 或注册。
3) 智利的股息是否纳税？
是的： 智利的股息是否纳税，尽管确切的形式取决于：
- 如果他们来自智利公司或国外，
- 您作为纳税人的身份（自然人/公司），
- 以及适用的税收/信贷结构。
3.1 智利的股息：经典的 “他们存了我，仅此而已”
存款只是过程的结束。出于税收目的，以下内容很重要：
- 证书，
- 相关的信贷（如果适用），
- 以及将其纳入您的年度申报表的方式。
3.2 来自国外的分红：当您的经纪人不说 “SII” 时
这里的典型问题是双重的：
- 租金： 正确包括在内（金额、日期、汇率）。
- 支持： 经纪人可以用另一种方式进行报告（例如，按国家、按账户、按不同财政年度的报告）。
如果您定期从国外获得股息，则应设立 每月注册 （不只是每年一次），以避免在三月份重新组装所有东西。
4) 外国股票税（IBKR、潘兴等）
需要为国外股票纳税 每年都在增长是有原因的：今天在国外投资很容易； 好好致敬 没那么多。
有两层：
4.1 第 1 层：收入（利润、股息、利息）
即使您的经纪人不在智利，如果您在智利有纳税义务，相关的是：
- 更高价值的销售，
- 分红，
- 兴趣，
- 救援，
- 以及影响结果的佣金/费用。
4.2 第 2 层：报告义务（宣誓书）
在国际投资中，很多时候 “不订购” 的代价是你最终得到：
- 不完整的陈述，
- 年份之间的不一致，
- 还有变成雪球的整流器。
经验法则： 如果你在国外投资，你的税务会计必须是 更像投资组合会计 而不是 “年度摘要”.
5) 智利贸易税
“我做了很多交易，赢了一些东西，输了点东西... 你怎么申报？”
交易不只是 “买入和卖出”。就税收而言，交易意味着：
- 很多交易，
- 分散的结果，
- 更多佣金，
- 再加上外汇，
- 以及成本错误的真实风险。
5.1 如何申报交易税（循序渐进）
这是明智的路线：
- 整合数据 （所有账户，所有经纪人，全年无休）。
- 正常化 （货币、日期、佣金、工具）。
- 计算结果 按交易和工具（及其税收逻辑）划分。
- 与顶牌对战 （您的损益必须与现实相符）。
- 建立支撑 (论文, 报告, 认可).
- 宣布 以适当的方式取决于租金/交易的类型。
常见错误： 使用经纪商的 “已实现损益”，就好像它是税基一样。它可以作为输入，但并不总是最终的答案。
6) “在智利不纳税的投资”：当心神话
这很危险，因为它会推动错误的决定。实际上，正确的做法是谈论：
- 有条件豁免 （你符合要求，如果没有，则不适用）。
- 未实现的事件 （尚未触发的 “纸面收益”）。
- 预扣税/确定税 （它不是 “不付款”；它以另一种方式付款）。
- 不同的纳税时刻 （你今天不付钱，你支付赎金或销售）。
6.1 经常与 “不付款” 混淆的内容
- 未实现的价格上涨： 如果您不卖出，通常不会有更大的已实现价值（但要谨慎使用有特定规则的工具）。
- 自动再投资： 它们并不总是意味着 “不征税”；这取决于工具和事件（缴款/救助/分红）。
6.2 豁免：存在豁免，但它们是技术性的
在智利，有特殊的方案和法规可能会使某些结果豁免或优先治疗。 如果满足严格的要求 (工具类型, 市场, 交易形式等).
诚实的消息： 如果您的策略基于 “不付款”，请先验证您的情况是否合适。否则，该策略将成为一种风险。
7) 不只是股票：基金、债券、定期存款、股票交易和衍生品
通常，作为投资者，您的投资组合包括这些。
7.1 共同基金和投资基金
- 共同基金：根据自己的规则（以及通常有帮助但不能解决所有问题的证书）进行救助。
- 投资基金：不同的逻辑（和不同的事件）。
关键点： “结果” 可能来自赎回、分配和估值，具体取决于工具。
7.2 奖金
在债券中，世界分为：
- 利息/优惠券 （定期收入），
- 每笔销售的结果 （更高的价值或损失），
- 和货币/外汇效果。
如果您持有国际托管的债券，则支持（声明）至关重要。
7.3 定期存款（DAP）
DAP 看起来很简单，但是：
- 有兴趣，
- 可能是外币，
- 可以自动续订，
- 而且，如果你在多个机构中使用它，则有必要进行年度对账。
7.4 交易交易（同步交易、协议等）
这些操作通常是 “灰色区域”，其中：
- 投资者认为这只是 “资金”，
- 但是在税收方面，你必须 解除操作武装 并妥善记录下来。
7.5 衍生品
衍生品提高了合规标准：
- 更多变量（标的变量、清算变量、估值），
- 更多报道，
- 通常还有更多的可追溯性要求。
如果你的投资组合有衍生品，不要将其视为 “附件”：将其视为一个完整的模块。
8) Fintual：税收和行动（以及为什么这个问题出现这么多）
关键字 “最终税收行动” 这通常是因为人们通过应用程序进行投资并假设：“如果是数字化的，它已经解决了”。
总的来说，诸如Fintual之类的平台：
- 他们提供有用的信息/证书，
- 但是 你的最终纳税义务取决于你的情况 以及您是否有其他工具（直接股票、外国经纪商、交易等）。
经验法则：
如果你只有一个简单的产品，那可能很容易。
如果你混合基金 + 外部股票 + 交易，你需要 订单系统。
9) 无需即兴申报的年度清单
如果你想避开 “恐慌进行曲”，请立即使用以下清单：
9.1 最低日期
- 所有账户（智利和国外）的月卡。
- 合并年度报表。
- 股息/利息报告。
- 购买/销售确认。
- 佣金和费用。
9.2 税收令
- 按工具记录税收成本。
- 外汇控制（一致的标准）。
- 对账：经纪人与报表。
9.3 备份
- 每个经纪商的年度文件夹 + 每种工具。
- 工作文件（你是怎么计算的）。
- 公司活动的证据。
10) 我们什么时候应该寻求帮助（以及我们有什么不同之处）？
如果您认同以下任何一种情况，建议通常是合适的：
- “我在智利和国外都有投资，但我不知道哪份宣誓书适用于我。”
- “我做了销售、分红和交易：我的Excel加起来不行。”
- “我有几种货币，几家经纪商，我想和SII一起睡个好觉。”
- “我不想在三年后纠正，因为'报告丢失了'。”
我们如何在 NSS 工作
我们将您的投资组合变成有序的纳税申报表： 分类、成本核算、对账、申报和支持文件夹。
